特殊刑事调查科 经进一步分析调查科排除禁止类客户嫌疑的银行可与其建立

刑侦科属于刑事侦查部门，是指主要对危害公共安全罪，侵犯公民人身权利、民主权利罪、侵犯财产罪，妨害社会管理秩序罪，破坏社会主义市场经济秩序罪，危害国防。希望《特殊刑事调查科》一文对您能有所帮助！

经进一步分析调查科排除禁止类客户嫌疑的银行可与其建立

〔2006〕第 1 号
根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等法律规定，中国人民银行制定了《金融机构反洗钱规定》，经2006年11月6日第25次行长办公会议通过，现予发布，自2007年1月1日起施行。
行　长　 周小川
二〇〇六年十一月十四日
第一条　为了预防洗钱活动，规范反洗钱监督管理行为和金融机构的反洗钱工作，维护金融秩序，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律、行政法规，制定本规定。
第二条　本规定适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构：
（一）商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行；
（二）证券公司、期货经纪公司、基金管理公司；
（三）保险公司、保险资产管理公司；
（四）信托投资公司、金融资产管理公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司；
（五）中国人民银行确定并公布的其他金融机构。
从事汇兑业务、支付清算业务和基金销售业务的机构适用本规定对金融机构反洗钱监督管理的规州散定。
第三条　中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，依法对金融机构的反洗钱工作进行监督管理。中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。
中国人民银行在履行反洗钱职责过程中，应当与国务院有关部门、机构和司法机关相互配合。
第四条　中国人民银行根据国务院授权代表中国政府开展反洗钱国际合作。中国人民银行可以和其他国家或者地区的反洗钱机构建立合作机制，实施跨境反洗钱监督管理。
第五条　中国人民银行依法履行下列反洗钱监督管理职责：
（一）制定或者会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定金融机构反洗钱规章；
（二）负责人民币和外币反洗钱的资金监测；
（三）监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；
（四）在职责范围内调查可疑交易活动；
（五）向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；
（六）按照有关法律、行政法规的规定，与境外反洗钱机构交换与反洗钱有关的信息和资料；
（七）国务院规定的其他有关职责。
第六条　中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：
（一）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；
（二）建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；
（三）按照规定向中国人民银行报告分析结果；
（四）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；
（五）经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；
（六）中国人民银行规定的其他职责。
第七条　中国人民银行及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的信息予以保密，不得违反规定对外提供。
中国反洗钱监测分析中心及其工作人员应当对依法履行反洗钱职责获得的客户身份资料、大额交易和可疑交易信息予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。
第八条　金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱内部控制制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作，制定反洗钱内部操作规程和控制措施，对工作人员进行反洗钱培训，增强反洗钱工作能力。
金融机构及其分支机构的正迹岩负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责。
第九条　金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度。
（一）对要求建立业务关系或者办理规定金额以上的一次性金融业务的客户身份进行识别，要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记，客户身份信息发生变化时，应当及举御时予以更新；
（二）按照规定了解客户的交易目的和交易性质，有效识别交易的受益人；
（三）在办理业务中发现异常迹象或者对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性有疑问的，应当重新识别客户身份；
（四）保证与其有代理关系或者类似业务关系的境外金融机构进行有效的客户身份识别，并可从该境外金融机构获得所需的客户身份信息。
前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会和中国保险监督管理委员会制定。
第十条　金融机构应当在规定的期限内，妥善保存客户身份资料和能够反映每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿等相关资料。
前款规定的具体实施办法由中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定。
第十一条　金融机构应当按照规定向中国反洗钱监测分析中心报告人民币、外币大额交易和可疑交易。
前款规定的具体实施办法由中国人民银行另行制定。
第十二条　中国人民银行会同中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会指导金融行业自律组织制定本行业的反洗钱工作指引。
第十三条　金融机构在履行反洗钱义务过程中，发现涉嫌犯罪的，应当及时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关报告。
第十四条　金融机构及其工作人员应当依法协助、配合司法机关和行政执法机关打击洗钱活动。
金融机构的境外分支机构应当遵循驻在国家或者地区反洗钱方面的法律规定，协助配合驻在国家或者地区反洗钱机构的工作。
第十五条　金融机构及其工作人员对依法履行反洗钱义务获得的客户身份资料和交易信息应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。
金融机构及其工作人员应当对报告可疑交易、配合中国人民银行调查可疑交易活动等有关反洗钱工作信息予以保密，不得违反规定向客户和其他人员提供。
第十六条　金融机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受法律保护。
第十七条　金融机构应当按照中国人民银行的规定，报送反洗钱统计报表、信息资料以及稽核审计报告中与反洗钱工作有关的内容。
第十八条　中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以采取下列措施进行反洗钱现场检查：
（一）进入金融机构进行检查；
（二）询问金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；
（三）查阅、复制金融机构与检查事项有关的文件、资料，并对可能被转移、销毁、隐匿或者篡改的文件资料予以封存；
（四）检查金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。
中国人民银行或者其分支机构实施现场检查前，应填写现场检查立项审批表，列明检查对象、检查内容、时间安排等内容，经中国人民银行或者其分支机构负责人批准后实施。
现场检查时，检查人员不得少于2人，并应出示执法证和检查通知书；检查人员少于2人或者未出示执法证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。
现场检查后，中国人民银行或者其分支机构应当制作现场检查意见书，加盖公章，送达被检查机构。现场检查意见书的内容包括检查情况、检查评价、改进意见与措施。
第十九条　中国人民银行及其分支机构根据履行反洗钱职责的需要，可以与金融机构董事、高级管理人员谈话，要求其就金融机构履行反洗钱义务的重大事项作出说明。
第二十条　中国人民银行对金融机构实施现场检查，必要时将检查情况通报中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会。
第二十一条　中国人民银行或者其省一级分支机构发现可疑交易活动需要调查核实的，可以向金融机构调查可疑交易活动涉及的客户账户信息、交易记录和其他有关资料，金融机构及其工作人员应当予以配合。
前款所称中国人民银行或者其省一级分支机构包括中国人民银行总行、上海总部、分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行、副省级城市中心支行。
第二十二条　中国人民银行或者其省一级分支机构调查可疑交易活动，可以询问金融机构的工作人员，要求其说明情况；查阅、复制被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料；对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料，可以封存。
调查可疑交易活动时，调查人员不得少于2人，并出示执法证和中国人民银行或者其省一级分支机构出具的调查通知书。查阅、复制、封存被调查的金融机构客户的账户信息、交易记录和其他有关资料，应当经中国人民银行或者其省一级分支机构负责人批准。调查人员违反规定程序的，金融机构有权拒绝调查。
询问应当制作询问笔录。询问笔录应当交被询问人核对。记载有遗漏或者差错的，被询问人可以要求补充或者更正。被询问人确认笔录无误后，应当签名或者盖章；调查人员也应当在笔录上签名。
调查人员封存文件、资料，应当会同在场的金融机构工作人员查点清楚，当场开列清单一式二份，由调查人员和在场的金融机构工作人员签名或者盖章，一份交金融机构，一份附卷备查。
第二十三条　经调查仍不能排除洗钱嫌疑的，应当立即向有管辖权的侦查机关报案。对客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外的，金融机构应当立即向中国人民银行当地分支机构报告。经中国人民银行负责人批准，中国人民银行可以采取临时冻结措施，并以书面形式通知金融机构，金融机构接到通知后应当立即予以执行。
侦查机关接到报案后，认为需要继续冻结的，金融机构在接到侦查机关继续冻结的通知后，应当予以配合。侦查机关认为不需要继续冻结的，中国人民银行在接到侦查机关不需要继续冻结的通知后，应当立即以书面形式通知金融机构解除临时冻结。
临时冻结不得超过48小时。金融机构在按照中国人民银行的要求采取临时冻结措施后48小时内，未接到侦查机关继续冻结通知的，应当立即解除临时冻结。
第二十四条　中国人民银行及其分支机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：
（一）违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；
（二）泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；
（三）违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；
（四）其他不依法履行职责的行为。
第二十五条　金融机构违反本规定的，由中国人民银行或者其地市中心支行以上分支机构按照《中华人民共和国反洗钱法》第三十一条、第三十二条的规定进行处罚；区别不同情形，建议中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会或者中国保险监督管理委员会采取下列措施：
（一）责令金融机构停业整顿或者吊销其经营许可证；
（二）取消金融机构直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员的任职资格、禁止其从事有关金融行业工作；
（三）责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分。
中国人民银行县（市）支行发现金融机构违反本规定的，应报告其上一级分支机构，由该分支机构按照前款规定进行处罚或者提出建议。
第二十六条　中国人民银行和其地市中心支行以上分支机构对金融机构违反本规定的行为给予行政处罚的，应当遵守《中国人民银行行政处罚程序规定》的有关规定。
第二十七条　本规定自2007年1月1日起施行。2003年1月3日中国人民银行发布的《金融机构反洗钱规定》同时废止。

特殊刑侦案件调查组菠萝笔记

1、客户识别制度：

是指反洗钱义务主体在与客户建立业务关系或者与其进行交易时，应当根据真实有效地身份证件或者其他身份证明文件，核实和记录其客户的身份，并在业务关系存续期间及时更新客户的身份信息资料。

客户身份识别制度是防范洗钱活动的基础性工作。借鉴有关客户身份识别的国际标准，结合我
国的实践，反洗钱法第十六条对金融机构建立客户身份识别制度的义务作了较为详细的规定。

同时第十七条还规定，金融机构在一定情况下可以委托第三方识别客户身份。

为保障金融机构履行客户身份识别的反洗钱义务，反洗钱法第十八条赋予了金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户有关身份信息的职权。

2、大额和可疑交易报告制度；

非法资金流动一般具有数额巨大、交易异常等特点。因此，法律规定了大额和可疑交易报告制度，要求金融机构、特定非金融机构对数额达到一定标准。

缺乏明显经济和合法目的的异常交易应当及时向反洗钱行政主管部门报告，以作为发现和追查违法犯罪行为的线索。

其中，大额交易报告，是指金融机构对规定金额以上的资金交易依法向反洗钱行政主管部门报告。

可疑交易报告，是指金融机构怀疑或有理由怀疑某项资金属于犯罪活动的收益或者与恐怖分子筹资有关，应当按照要求向反洗钱行政主管部门报告。

反洗钱法第二十条规定金融机构应当建立大额交判歼易和可疑交易报告制度：

要求金融机构办理的单笔交易或在规定期限内累计交易超过规定金额或者发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告，以作为发现和追查洗钱行为的线索。

3、客户身份资料和交易记录保存制度：

客户身份资料和交易记录保存，是指金融机构依法采取必要措施将客户身份资料掘稿冲和交易信息保存一定期限。设立该制度的主要目的有三个：

一是作为金融机构履行客户身份识别和交易报告义务的记录和证明；

二是可以为掌握客户真实身份、再现客户资金交易过程、发现可疑交易提供依据；三是为违反犯罪活动的调查、侦查、起诉、审判提供证据。

对此项制度的具体内容，反洗钱法第十九条作了明确规定。参照国际通行规则，规定客户身份资料自业务关系结束后，客户交易信息自交易结束后，应当至少保存五年。

根据我国反洗钱工作的实际需要和全国人大敬档代表提出的要求尽快制定《反洗钱法》的议案。

全国人大常委会将制定反洗钱法的工作列入了十届全国人大常委会立法规划中，并由全国人大常委会委员长会议委托预算工作委员会组织起草。

2004年3月，《反洗钱法》起草工作全面启动，在广泛调查研究和征求意见的基础上，形成了《中华人民共和国反洗钱法（草案）》。

于2006年4月提请十届全国人大常委会第二十一次会议进行初次审议。十届全国人大常委会又分别在第二十三次会议、第二十四次常委会会议上进行了审议。

经过三次审议后十届全国人大常委会于2006年10月，通过了《中华人民共和国反洗钱法》，规定该法于 2007年1月1日起施行。

反洗钱：

是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。

目前，常见的洗钱途径广泛涉及银行、保险、证券、房地产等各种领域。

反洗钱是政府动用立法、司法力量，调动有关的组织和商业机构对可能的洗钱活动予以识别，对有关款项予以处置，对相关机构和人士予以惩罚，从而达到阻止犯罪活动目的的一项系统工程。

从国际经验来看，洗钱和反洗钱的主要活动都是在金融领域进行的，几乎所有国家都把金融机构的反洗钱置于核心地位，国际社会进行反洗钱的合作也主要是在金融领域。

中国银保监会2022年2月21日对外发布《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，从完善银行业金融机构内控制度、健全监管机制、明确市场准入标准等方面。

建立银保监会银行业反洗钱工作的基本框架。洗钱行为具有严重的社会危害性，它不仅损害了金融体系的安全和金融机构的信誉，而且对我国正常的经济秩序和社会稳定，具有极大地破坏作用。

一是国内形势的需要：

近年来，随着走私、毒品、贪污贿赂等犯罪不断发生，非法转移资金活动大量存在，我国的洗钱问题日渐突出。

由于缺乏对洗钱行为的预防监控措施，导致不能及早发现犯罪线索，影响了追查、打击洗钱犯罪及其上游犯罪和追缴犯罪所得。

政府和社会各界关于加强反洗钱立法、完善反洗钱法律制度的呼声越来越高。

二是国际形势的需要：

洗钱活动具有跨国（境）特性，遏制和打击跨国洗钱活动必须通过规范和协调国内、国际立法，加强反洗钱国际合作。

且我国已经批准加入的《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》、《联合国打击跨国有组织犯罪公约》

《联合国反腐败公约》和《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》等，都明确要求各成员国建立健全反洗钱法律制度。

三是实际工作的需要：

关于反洗钱活动，在此以前我国虽然缺少一部完整的反洗钱法，但是反洗钱的工作从二十世纪九十年代以来没有停止过。

在追究犯罪方面，如1997年刑法对洗钱犯罪作了明确的规定，并给予严厉的处罚。

在制度健全方面，如《中国人民银行法》、2003年中国人民银行制定的《金融机构反洗钱规定》、

《人民币大额和可疑支付交易管理办法》、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》以及《个人存款帐户实名制》等规定，都涉及反洗钱的内容，为反洗钱立法提供了有利的条件。

但考虑到，我国现行预防监控洗钱活动的法律、行政法规和部门规章存在着法律体系不完整，系统性、协调性差，法律层级和法律效力较低，适用范围较窄等问题。

现行反洗钱工作主要依据的是部门规章及规范性文件，对存款类以外的金融机构、金融业的特定非金融机构的缺乏有力的约束，影响了反洗钱的力度和效果。

因此，为有效预防监控洗钱活动，及早发现洗钱犯罪线索，打击此类犯罪和追缴犯罪所得，保护公民的合法权益，制定一部既有利于加强国际合作，又符合我国国情的《反洗钱法》是非常必要的。

参考资料来源：百度百科-反洗钱

有组织罪案及三合会调查科

以下不正确的说法有哪些（）

A.银行不为禁止类客户办理业务或开立账户

B.银行无法判断客户是否属于禁止类的，可与其建昌罩立业务关系或办理业务(正确答案)

C.经进一步分析调查可排除禁止类客户嫌疑的，橡答银行可与其建立业务关系或办理业务

D.对于银行老客户，在被确认为禁止类客户后，仍可在一段时间内为其办理金融业务(正梁迅慧确答案)

首都警察厅调查科赵世锐

　　考试准备好了吗?我为你精心准备了2022年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九，快来试试吧，希望能够帮助到你，想知道更多相关内容，请关注网站更新。

2022年初级银行从业资格考试风险管理考点试题九

　　【例题】中国银监会发布的《商业银行资本管理办法(试行)》中有关战略风险的评估要求不包括(　)。

　　A.商业银行应当建立与自身业务规模和产品复杂程度相适应的战略风险管理体系

　　B.应当对战略风险进行有效的识别、评估、监测、控制和报告

　　C.商业银行的战略风险管理框架应当包括股东大会及其下设监事会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系

　　D.商业银行应当充分评估战略风险可能给银行带来的损失及其对资本水平的影响，并视情况对战略风险配置资本

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。商业银行的战略风险管理框架应当包括董事会及其下设委员会的监督、商业银行战略规划评估体系、商业银行战略实施管理和监督体系。

　　【例题】商业银行可以在短期内体会到战略风险管理的益处包括(　)。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善的处理风险事件

　　B.全面、系统的规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

　　C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.强化外部监督系统和流程

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。E错误，应为强化内部控制系统和流程。

　　【例题】战略风险管理的基本做法包括(　)。

　　A.明确董事会和高级管理层的责任

　　B.建立清晰的战略风险管理流程

　　C.明确股东大会和监事会的权利与义务

　　D.采取恰当的战略风险管理方法

　　E.加强外部监管

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理的基本做法包括：(1)明确董事会和高级管理层的责任;(2)建立清晰的战略风险管理流程;(3)采取恰当的战略风险管理方法。

　　【例题】传统上商业银行战略管理的做法是根据既定的短期发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。传统上，商业银行战略管理的做法是根据既定的长期战略和发展目标，制定相关政策和流程来逐步实现。

　　【例题】战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、反馈性的风险管理方法。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查战略风险管理。战略风险管理是基于前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法。

　　【例题】(　)是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

　　A.同业市场负债比例

　　B.核心负债比例

　　C.融资集中度指标

　　D.净稳定资金比例

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。

　　【例题】关于核心负债比例的描述，错误的是(　)。

　　A.同业市场负债比例等于同业拆借、同业存放、卖出回购款项之和与总负债的比值

　　B.该指标反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为二分之一

　　C.该指标越高，说明银行负债来源对同业市场依赖程度越高

　　D.该指标越高，银行负债结构越不稳定，流动性风险水平会较高

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查同业市场负债比例。同业市场负债比例反映商业银行同业负债在总负债中的比例，目前上限为三分之一。

　凳早　【例题】关于融资集中度指标，描述正确的是(　)。

　　A.融资集中度过高带来的一个流动性风险是大额资金通常对银行的不利传闻高度敏族蠢感，在压力情景中最有可能流失

　兆粗陪　B.最大十户存款比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度

　　C.最大十家同业融入比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度

　　D.银行应采用通用的融资稳定性指标，而不能单独设立

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查融资集中度指标。B，最大十户存款比例从客户角度控制银行从个别借款人获得大量资金，避免过高的融资集中度;C，最大十家同业融入比例从同业资金的借款来源控制银行的融资集中度;D，银行也可以根据业务的实际特点针对性设计关于融资稳定性的指标。

　　【例题】下列属于资金业务操作风险的控制措施的是(　)。

　　A.建立并完善资金业务组织结构

　　B.实行严格的前中后台职责分离制度

　　C.总行应根据分支机构的经营管理水平，适当核定分支机构的资金业务经营权限

　　D.在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户经理的贷款发放质量与其收入挂钩

　　E.对分支机构的资金业务定期进行检查

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查资金业务。D为个人信贷业务操作风险的控制措施。

　　【例题】(　)指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

　　A.资金业务

　　B.个人信贷业务

　　C.代理业务

　　D.法人信贷业务

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查资金业务。资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

　　【例题】(　)指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

　　A.资金业务

　　B.个人信贷业务

　　C.代理业务

　　D.法人信贷业务

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查代理业务。代理业务指商业银行接收客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用。

　　【例题】代理业务操作风险的成因包括(　)。

　　A.风险防范意识不足，认为即使发生操作风险，损失也不大

　　B.监督管理滞后，内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

　　C.业务管理分散，缺乏统筹管理

　　D.电子化建设缓慢，缺乏相应的代理业务系统

　　E.内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险的成因。

　　【例题】代理业务的操作风险类别包括(　)。

　　A.人员因素

　　B.内部流程

　　C.系统缺陷

　　D.报警系统故障

　　E.外部事件

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查代理业务。代理业务的操作风险类别包括：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件。

　　【例题】下列属于代理业务操作风险控制措施的是(　)。

　　A.加强基础管理，坚持委托——代理业务合同书面化

　　B.加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则

　　C.加强产品开发管理

　　D.设立专户核算代理资金

　　E.建立资金业务的风险责任制

　　『正确答案』ABCD

　　『答案解析』本题考查代理业务。E为资金业务操作风险控制措施。

　　【例题】(　)是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　A.名义价值　　　　B.市场价值

　　C.公允价值　　　　D.市值重估

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查名义价值的定义。名义价值是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

　　【例题】(　)是指在评估基准 ，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

　　A.名义价值　　　　B.市场价值

　　C.公允价值　　　　D.市值重估

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场价值的定义。市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得资产的预期价值。

　　【例题】(　)是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查公允价值的定义。国际会计准则委员会将公允价值定义为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。

　　【例题】(　)是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　A.名义价值

　　B.市场价值

　　C.公允价值

　　D.市值重估

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查市值重估的定义。市值重估是指对交易账户头寸重新估算其市场价值。

　　【例题】国际会计准则委员会建议企业使用市场价值作为基础记账。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。国际会计准则委员会建议企业使用公允价值作为基础记账。

　　【例题】下列关于公允价值说法错误的是(　)。

　　A.公允价值的定义比市场价值更广、更概括

　　B.市场价值在任何情况不能代表公允价值

　　C.公允价值可以通过收益法来获得

　　D.公允价值可以通过成本法来获得

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值

　　【例题】市值重估应由前台部门负责，而不应由距离市场较远的中台、后台部门负责。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。市值重估应由与前台相独立的中台、后台部门负责。

　　【例题】商业银行在进行市值重估时通常采用(　)方法。

　　A.盯市　　　　　B.缺口分析

　　C.盯模　　　　　D.久期分析

　　E.敞口分析

　　『正确答案』AC

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。商业银行在进行市值重估时通常采用盯市和盯模两种方法。

　　【例题】盯市是指银行按照数理模型确定的价值计算。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场风险计量。盯模是指按模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计算，即盯模。

　　【例题】下列属于市场风险计量方法的是(　)。

　　A.缺口分析　　　　　B.久期分析

　　C.敏感性分析　　　　D.头寸分析

　　E.风险价值

　　『正确答案』ABCE

　　『答案解析』本题考查市场风险计量方法。市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值。

　　【例题】信息披露的具体披露内容和要求，可按(　)方面确定。

　　A.安全性　　B.流动性

　　C.统一性　　D.效益性

　　E.明晰性

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查市场约束。具体披露的内容和要求，可按安全性、流动性和效益性三个方面确定。

　　【例题】2022年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本总量和管理相关信息的披露。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场约束。 2022年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》中关于信息披露的要求，侧重于商业银行资本计量和管理相关信息的披露。

　　【例题】在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括(　)。

　　A.日常监督机制

　　B.惩罚机制

　　C.监管当局责任

　　D.事后监督机制

　　E.事前监督机制

　　『正确答案』ABC

　　『答案解析』本题考查市场约束。在信息披露不充分的条件下，为了达到有效银行监管的目的，监管当局必须强化信息披露监控机制，主要包括日常监督机制、惩罚机制、监管当局责任。

　　【例题】适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于提高监管效率，但是可能会增加监管成本。(　)

　　『正确答案』×

　　『答案解析』本题考查市场约束。适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率。

　　【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

　　A.新产品/业务风险管理　　B.国别风险管理

　　C.声誉风险管理　　　　　 D.汇率风险管理

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险管理的定义。新产品/业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品/业务立项申请、需求设计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品/业务进行风险识别、评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。

　　【例题】新产品/业务风险管理的原则包括(　)。

　　A.统一性原则

　　B.独立性原则

　　C.适应性原则

　　D.有效性原则

　　E.统筹性原则

　　『正确答案』ACDE

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险管理的原则。新产品/业务风险管理的原则包括：统一性原则、全面性原则、适应性原则、有效性原则、统筹性原则。

　　【例题】(　)是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』A

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险识别的定义。新产品/业务风险识别是指商业银行产品主管部门在新产品/业务研发和投产过程中结合产品线的风险类型和风险点，对潜在风险事项或因素进行全面分析和识别并查找出风险原因的过程。

　　【例题】(　)是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险评估的定义。新产品/业务风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。

　　【例题】(　)是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品/业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

　　A.新产品/业务风险识别

　　B.新产品/业务风险评估

　　C.新产品/业务风险控制

　　D.新产品/业务风险反馈

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查新产品/业务风险控制的定义。新产品/业务风险控制是指商业银行在风险动态识别、评估的基础上，综合平衡成本与收益对每一个风险点有针对地制定风险防控措施，在新产品/业务推向市场前和投产后全面有效落实相应风险防控措施的过程。

　　【例题】流动性风险监测与控制包括(　)三方面工作。

　　A.流动性风险限额监测

　　B.流动性风险总量监测

　　C.流动性风险预警与报告

　　D.流动性风险控制

　　E.流动性风险的事后反馈

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。流动性风险监测与控制包括三个方面主要工作：流动性风险限额监测、流动性风险预警与报告和流动性风险控制。

　　【例题】下列不属于风险限额的作用的是(　)。

　　A.控制最高风险水平

　　B.满足股东收益目标

　　C.提供风险参考基准

　　D.满足监管要求

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设定限额是流动性风险管理必不可少的环节。风险限额起着三个作用：控制最高风险水平、提供风险参考基准和满足监管要求。

　　【例题】下列关于风险限额的说法，错误的是(　)。

　　A.风险限额确保风险带来的损失不会超过银行的承受能力，为银行管理提供不能逾越的底线

　　B.限额为决策制定者和风险管理者提供风险参考基准

　　C.限额是各管理部门通过讨论预先形成的共识

　　D.设立风险限额只是银行自愿设置的风险管理手段，而非国家监管机构的强制要求

　　『正确答案』D

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。设立风险限额也是各国监管机构的要求。

　　【例题】建立限额体系的工作包括(　)。

　　A.选择用于限额的定性指标

　　B.选择用于限额的计量指标

　　C.确定指标的阈值作为限额

　　D.确定指标的均值作为参考

　　E.确定指标的贡献权重

　　『正确答案』BC

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。建立限额体系包括两个工作：选择用于限额的计量指标;确定指标的阈值作为限额。

　　【例题】银行可采用包括(　)的限额指标，以应对短期潜在流动性压力。

　　A.LCR限额

　　B.融资集中度

　　C.最低流动性缓冲限额

　　D.压力测试生存期限额

　　E.贷存比

　　『正确答案』ACD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。 BE均为应对中长期结构性风险的限额。

　　【例题】为应对中长期结构性风险，银行可以设定(　)等限额。

　　A.NSFR　　　 B.贷存比

　　C.LCR限额　　D.期限错配

　　E.压力测试生存期限额

　　『正确答案』ABD

　　『答案解析』本题考查流动性风险监测与控制。CE均为应对短期潜在流动性风险的指标限额。

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